冻结甘肃省广播电视网络股份有限公司(以下简称“甘肃广电”)应付上海澳润到期应付债权6,075.51万元,其对应的冻结标的物为甘肃广电子公司甘肃省光迅投资有限公司13套房产;预查封上海澳润通过(2020)甘01执669号之三裁定书取得的位于兰州新区中川镇经十四路以西无号广博电视网络产业园的土地使用权《土地证号:
兰新国用(2014)第080号》及地上建筑物《产权证号:兰房权证(新区)字第283号》;冻结上海澳润、上海一什银行存款395,757.39元。2021年7月2日,上海一什在本案下提出反诉,请求和晶科技支付违约金11,447,146.73元并赔偿损失18,919,030,25元。2021年7月12日,法院裁定冻结和晶科技名下银行存款共计人民币 16,000,000.00元或查封、扣押相同价值的其他财产
财务报表附注 第93页
及权益。2021年8月16日,经申请,法院裁定认为存在超额保全的情况,同意解封和晶科技其余银行账号,目前仅剩交通银行无锡新区支行的 账号322000640018000434652 被继续查封。2022年12月30日,上海市第二中级人民法院判决上海一什智能科技有限公司应支付本公司股权转让款 58,814,210.00 元及逾期违约金, 本公司应支付上海一什智能科技有限公司逾期解除股权质押违约金,以及赔偿其损失68,466.10元。2023年1月4日,公司对其进行上诉,并于2023年3月30日上海高级人民法院受理立案。就该诉讼事项,公司对其应收账款58,814,210.00元按其可收回性计提坏账准备36,758,881.25元,本期补提坏账准备7,351,776.25元。
B、与青岛北方超能电气有限公司未结诉讼情况本公司全资子公司无锡和晶智能科技有限公司(以下检查“和晶智能”)与青岛北方超能电气有限公司(以下简称“北方超能”)自2019年起开始合作,北方超能委托和晶智能加工智能控制器具,但自2022年下半年起,北方超能陆续将部分订单转给其他生产厂家,未能严格执行双方备货约定规定的条款,和晶智能就此问题多次尝试与北方超能协调解决,但双方未能达成一致,故和晶智能于2023年8月向青岛市城阳区人民法院提起了诉讼并提出了诉前财产保全申请。由于北方超能为苏州恩易浦科技有限公司的全资子公司,双方在财务管理等方面存在混同嫌疑,因此和晶智能请求判令苏州恩易浦科技有限公司对上述北方超能的债务承担连带清偿责任。该案已于2023年10月由青岛市城阳区人民法院裁定受理,青岛市城阳区人民法院同时受理了和晶智能的财产保全申请并冻结了北方超能银行账户内超过人民币1,300.00万元的存款。目前案件已开庭四次,还在审理中,且双方交易已停滞。基于对诉讼过程中存在的各种风险考量,公司对该笔诉讼涉案应收账款全额计提坏账准备4,466,286.01元,涉案存货计提存货减值准备7,712,636.11元。
十四、 资产负债表日后事项
(一) 利润分配情况
本公司于2024年4月24日召开第五届董事会第十九次会议,截至2023年 12月 31日,母公司未分配利润为-964,372,608.89元,合并报表未分配利润为-800,208,530.28元。为保证公司正常经营和长远发展,根据《公司法》和《公司章程》的相关规定,公司拟定 2023 年度利润分配预案:公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
财务报表附注 第94页
十五、 其他重要事项
(一) 执行《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定
(2023年修订)》的主要影响本公司在编制本财务报表时,按照中国证券监督管理委员会于2023 年 12 月 22 日发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定(2023年修订)》的要求披露有关财务信息,除金融工具、存货、长期资产减值、营业收入、现金流量、股份支付、研发支出、政府补助等项目外,执行该规定没有对其他项目的可比会计期间主要财务数据披露格式产生重大影响。
(二) 分部信息
1、 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司经营领域集中在微电脑智能控制器行业、系统集成行业二个行业;本公司以行业分部为基础确定微电脑智能控制器行业、系统集成行业二个报告分部,上述二个分部简称分别为和晶智造、和晶智联。每个报告分部会计政策与本附注三所述会计政策一致。
2、 报告分部的财务信息
项目 | 和晶智造 | 和晶智联 | 分部间抵消 | 合计 |
营业收入 | 1,898,681,036.43 | 106,061,345.97 | 2,004,742,382.40 | |
营业成本 | 1,597,408,663.30 | 87,285,248.81 | 1,684,693,912.11 | |
利润总额 | 84,701,178.53 | -19,542,627.63 | 65,158,550.90 | |
净利润 | 66,495,426.27 | -22,642,918.83 | 43,852,507.44 | |
资产总额 | 2,090,393,243.98 | 197,660,084.36 | 2,288,053,328.34 | |
负债总额 | 1,237,650,755.72 | 132,703,626.87 | 1,370,354,382.59 |
十六、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款按账龄披露
账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
1年以内 | 98,685,118.80 | 64,805,889.61 |
财务报表附注 第95页
账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
小计 | 98,685,118.80 | 64,805,889.61 |
减:坏账准备 | 4,503,543.37 | 3,240,294.48 |
合计 | 94,181,575.43 | 61,565,595.13 |
财务报表附注 第96页
2、 应收账款按坏账计提方法分类披露
类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备 | 98,685,118.80 | 100.00 | 4,503,543.37 | 4.56 | 94,181,575.43 | 64,805,889.61 | 100.00 | 3,240,294.48 | 5.00 | 61,565,595.13 |
其中: | ||||||||||
组合1 | 8,614,251.33 | 8,614,251.33 | ||||||||
组合2 | 90,070,867.47 | 100.00 | 4,503,543.37 | 5.00 | 85,567,324.10 | 64,805,889.61 | 100.00 | 3,240,294.48 | 5.00 | 61,565,595.13 |
合计 | 98,685,118.80 | 100.00 | 4,503,543.37 | 94,181,575.43 | 64,805,889.61 | 100.00 | 3,240,294.48 | 61,565,595.13 |
财务报表附注 第97页
按信用风险特征组合计提坏账准备:
名称 | 期末余额 | ||
应收账款 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
组合1 | 8,614,251.33 | ||
组合2 | 90,070,867.47 | 4,503,543.37 | 5.00 |
合计 | 98,685,118.80 | 4,503,543.37 | —— |
3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况
类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备 | 3,240,294.48 | 1,263,248.89 | 4,503,543.37 | |||
合计 | 3,240,294.48 | 1,263,248.89 | 4,503,543.37 |
4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况
单位名称 | 应收账款期末余额 | 合同资产期末余额 | 应收账款和合同资产期末余额 | 占应收账款和合同资产期末余额合计数的比例(%) | 应收账款坏账准备和合同资产减值准备期末余额 |
第一名 | 88,645,612.38 | 88,645,612.38 | 89.83 | 4,432,280.62 | |
第二名 | 8,614,251.33 | 8,614,251.33 | 8.73 | ||
第三名 | 904,383.69 | 904,383.69 | 0.92 | 45,219.18 | |
第四名 | 374,596.40 | 374,596.40 | 0.38 | 18,729.82 | |
第五名 | 135,308.30 | 135,308.30 | 0.14 | 6,765.42 | |
合计 | 98,674,152.10 | 98,674,152.10 | 99.99 | 4,502,995.04 |
(二) 其他应收款
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
应收利息 | ||
应收股利 | 16,453,333.33 | 17,122,093.42 |
其他应收款项 | 34,969,271.86 | 43,652,862.19 |
合计 | 51,422,605.19 | 60,774,955.61 |
1、 应收股利
财务报表附注 第98页
(1)应收股利明细
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 上年年末余额 |
苏州兆戎空天创业投资合伙企业(有 限合伙) | 16,453,333.33 | 17,122,093.42 |
小计 | 16,453,333.33 | 17,122,093.42 |
减:坏账准备 | ||
合计 | 16,453,333.33 | 17,122,093.42 |
(2)重要的账龄超过一年的应收股利
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
苏州兆戎空天创业投资合伙企业(有限合伙) | 16,453,333.33 | 3年以上 | 尚未发放 | 否,持续发放 |
合计 | 16,453,333.33 |
2、 其他应收款项
(1)按账龄披露
账龄 | 期末余额 | 上年年末余额 |
1年以内 | 7,546,524.12 | 4,840,933.73 |
1至2年 | 4,300,828.00 | 9,927,633.50 |
2至3年 | 3,000,000.00 | |
3年以上 | 58,824,889.30 | 58,834,889.30 |
小计 | 73,672,241.42 | 73,603,456.53 |
减:坏账准备 | 38,702,969.56 | 29,950,594.34 |
合计 | 34,969,271.86 | 43,652,862.19 |
财务报表附注 第99页
(2)按坏账计提方法分类披露
类别 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | 金额 | 比例(%) | 金额 | 计提比例(%) | |||
按单项计提坏账准备 | 58,814,210.00 | 79.83 | 36,758,881.25 | 62.50 | 22,055,328.75 | 58,814,210.00 | 79.91 | 29,407,105.00 | 50.00 | 29,407,105.00 |
按信用风险特征组合计提坏账准备 | 14,858,031.42 | 20.17 | 1,944,088.31 | 13.08 | 12,913,943.11 | 14,789,246.53 | 20.09 | 543,489.34 | 3.67 | 14,245,757.19 |
其中: | ||||||||||
组合1 | 7,480,000.00 | 10.15 | 7,480,000.00 | 7,220,000.00 | 9.81 | 7,220,000.00 | ||||
组合2 | 7,378,031.42 | 10.02 | 1,944,088.31 | 26.35 | 5,433,943.11 | 7,569,246.53 | 10.28 | 543,489.34 | 7.18 | 7,025,757.19 |
合计 | 73,672,241.42 | 100.00 | 38,702,969.56 | 34,969,271.86 | 73,603,456.53 | 100.00 | 29,950,594.34 | 43,652,862.19 |
财务报表附注 第100页
重要的按单项计提坏账准备的其他应收款项:
名称 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 计提依据 | 账面余额 | 坏账准备 | |
上海一什智能科技有限公司 | 58,814,210.00 | 36,758,881.25 | 62.50 | 预计无法全额收回 | 58,814,210.00 | 29,407,105.00 |
合计 | 58,814,210.00 | 36,758,881.25 | 58,814,210.00 | 29,407,105.00 |
按信用风险特征组合计提坏账准备:
名称 | 期末余额 | ||
其他应收款项 | 坏账准备 | 计提比例(%) | |
组合1 | 7,480,000.00 | ||
组合2 | 7,378,031.42 | 1,944,088.31 | 26.35 |
合计 | 14,858,031.42 | 1,944,088.31 | —— |
(3)坏账准备计提情况
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
上年年末余额 | 543,489.34 | 29,407,105.00 | 29,950,594.34 | |
上年年末余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,400,598.97 | 7,351,776.25 | 8,752,375.22 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
期末余额 | 1,944,088.31 | 36,758,881.25 | 38,702,969.56 |
其他应收款项账面余额变动如下:
账面余额 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
财务报表附注 第101页
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
上年年末余额 | 14,789,246.53 | 58,814,210.00 | 73,603,456.53 | |
上年年末余额在本期 | ||||
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期新增 | 68,784.89 | 68,784.89 | ||
本期终止确认 | ||||
其他变动 | ||||
期末余额 | 14,858,031.42 | 58,814,210.00 | 73,672,241.42 |
(4)本期计提、转回或收回的坏账准备情况
类别 | 上年年末余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 转销或核销 | 其他变动 | |||
单项金额重大计提坏账准备 | 29,407,105.00 | 7,351,776.25 | 36,758,881.25 | |||
按信用风险特征组合计提坏账准备 | 543,489.34 | 1,400,598.97 | 1,944,088.31 | |||
合计 | 29,950,594.34 | 8,752,375.22 | 38,702,969.56 |
(6)按款项性质分类情况
款项性质 | 期末账面余额 | 上年年末账面余额 |
押金及保证金 | 100,000.00 | 107,633.50 |
合并范围内关联方 | 7,480,000.00 | 7,220,000.00 |
外部单位往来 | 5,600,000.00 | 5,600,000.00 |
股权转让应收款 | 60,414,210.00 | 60,414,210.00 |
其他 | 78,031.42 | 261,613.03 |
小计 | 73,672,241.42 | 73,603,456.53 |
减:其他应收款坏账准备 | 38,702,969.56 | 29,950,594.34 |
合计 | 34,969,271.86 | 43,652,862.19 |
财务报表附注 第102页
(7)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
单位名称 | 款项性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 股权转让款 | 58,814,210.00 | 3年以上 | 79.83 | 36,758,881.25 |
第二名 | 合并关联方往来款 | 7,480,000.00 | 1年以内 | 10.15 | |
第三名 | 外部往来款 | 5,600,000.00 | 1-3年 | 7.60 | 1,720,000.00 |
第四名 | 股权转让款 | 1,600,000.00 | 1-2年 | 2.17 | 160,000.00 |
第五名 | 保证金及押金 | 100,000.00 | 2-3年 | 0.14 | 50,000.00 |
合计 | 73,594,210.00 | 99.89 | 38,688,881.25 |
(三) 长期股权投资
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,040,739,260.63 | 1,040,739,260.63 | 1,011,187,496.24 | 1,011,187,496.24 | ||
对联营企业投资 | 409,492,852.60 | 286,231,032.30 | 123,261,820.30 | 407,758,496.12 | 286,231,032.30 | 121,527,463.82 |
合计 | 1,450,232,113.23 | 286,231,032.30 | 1,164,001,080.93 | 1,418,945,992.36 | 286,231,032.30 | 1,132,714,960.06 |
财务报表附注 第103页
1、 对子公司投资
被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备上年年末余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 本期计提减值准备 | 其他 | |||||
无锡和晶智能科技有限公司 | 672,832,479.30 | 672,832,479.30 | ||||||
江苏中科新瑞科技股份有限公司 | 199,500,000.00 | 199,500,000.00 | ||||||
北京和晶宏智产业投资有限公司 | 137,950,000.00 | 137,950,000.00 | ||||||
深圳市和晶投资发展有限公司 | 96,467.69 | 96,467.69 | ||||||
HODGEN INTERNATIONAL (HK)LIM | 808,549.25 | 29,551,764.39 | 30,360,313.64 | |||||
合计 | 1,011,187,496.24 | 29,551,764.39 | 1,040,739,260.63 |
2、 对联营、合营企业投资
被投资单位 | 上年年末余额 | 减值准备上年 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末 |
财务报表附注 第104页
年末余额 | 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | 余额 | |||
北京环宇万维科技有限公司 | 272,807,372.71 | 272,807,372.71 | 272,807,372.71 | 272,807,372.71 | ||||||||
苏州兆戎空天创业投资合伙企业(有限合伙) | 16,462,375.79 | 2,435,222.09 | 18,897,597.88 | |||||||||
苏州空空创业投资合伙企业(有限合伙) | 98,502,590.76 | 652,338.71 | 99,154,929.47 | |||||||||
深圳市阖金科技有限公司(曾用名:深圳市和晶智慧科技有限公司) | 5,443,028.87 | -233,735.92 | 5,209,292.95 | |||||||||
北京都市鼎点科技股份有限公司 | 13,423,659.59 | 13,423,659.59 | 13,423,659.59 | 13423659.59 | ||||||||
陕西广电智慧社区服务运营管理有限责任公司 | 1,119,468.40 | -1,119,468.40 | - | |||||||||
合计 | 407,758,496.12 | 286,231,032.30 | 1,734,356.48 | 409,492,852.60 | 286,231,032.30 |
财务报表附注 第105页
(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入和营业成本情况
项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 397,946,929.57 | 397,354,316.69 | 304,360,476.02 | 304,360,476.02 |
其他业务 | 13,281,849.60 | 13,604,119.86 | ||
合计 | 411,228,779.17 | 397,354,316.69 | 317,964,595.88 | 304,360,476.02 |
营业收入明细:
项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
智能控制器及相关电子配件产品 | 397,946,929.57 | 397,354,316.69 | 304,360,476.02 | 304,360,476.02 |
商标使用费及其他 | 13,281,849.60 | 13,604,119.86 | ||
合计 | 411,228,779.17 | 397,354,316.69 | 317,964,595.88 | 304,360,476.02 |
2、 营业收入、营业成本的分解信息
类别 | 营业收入 | 营业成本 |
按经营地区分类: | ||
境内 | 405,411,876.76 | 392,130,027.16 |
境外 | 5,816,902.41 | 5,224,289.53 |
合计 | 411,228,779.17 | 397,354,316.69 |
按商品转让时间分类: | ||
在某一时点确认 | 411,228,779.17 | 397,354,316.69 |
在某一时段内确认 | ||
合计 | 411,228,779.17 | 397,354,316.69 |
(五) 投资收益
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | 1,734,356.48 | -127,811,374.10 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -53,941,977.03 | |
合计 | 1,734,356.48 | -181,753,351.13 |
十七、 补充资料
财务报表附注 第106页
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 | 金额 | 说明 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | -843,682.84 | |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 | 11,574,948.74 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -520,347.42 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
小计 | 10,210,918.48 | |
所得税影响额 | 1,780,345.38 | |
少数股东权益影响额(税后) | 6,065.94 | |
合计 | 8,424,507.16 |
(二) 净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率(%) | 每股收益(元) | |
基本每股收益 | 稀释每股收益 | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 5.12 | 0.0931 | 0.0931 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.16 | 0.0756 | 0.0756 |
无锡和晶科技股份有限公司
(加盖公章)二〇二四年四月二十四日